연말정산 월세 소득공제 받는 방법 총정리 (조건, 서류)

연말정산 월세 소득공제 받는 방법 총정리 (조건, 서류)

종합소득세를 절감하기 위해서는 연관된 공제 항목을 잘 사용하는 것이 매우 중요합니다. 이를 위해 먼저 세액공제와 소득공제를 분류하는 방법을 잘 파악해야 합니다. 세액 공제란 총소득에 관해 내야 할 세금에서 일정한 항목들을 제외하여 실제로 내야 할 세금을 줄여주는 것을 말합니다. 일 년 동안 벌어들인 전체 소득에 관해 계산한 총세금에서 특정 항목들을 공제받을 수 있으며, 이렇게 공제된 금액만큼 실제로 납부해야 할 세금이 감소하게 됩니다.

이렇게 세액 공제는 중복해서 과세되거나 세금 부담이 과도해지는 것을 막고, 소득에 따른 공평성 세금 부과를 위해 세법에서 규정되어 있습니다. 예를 들어, 자녀 세액 공제, 연금 통장 세액 공제, 보험료, 기부금, 의료비, 교육비, 월세 등이 소득 공제 항목으로 포함되며 이런 항목들에 대한 지출에 관해 공제를 받을 수 있습니다.

월세 세액공제 필요서류

월세 세액공제를 받기 위해서는 필요한 서류는 다음과 같습니다. 임대차계약서 사본 월세를 지불하는 주택의 임대차계약서 사본을 제출해야 합니다. 월세액을 납부했다는 증거내역 이는 현금영수증, 계좌이체영수증, 무통장입금증 등을 통해 확인할 수 있습니다. 주민등록등본 주민등록등본상의 주소와 월세 지불 주소가 일치하는지 심사숙고하는 필요한 자료입니다. 국세청 홈택스에 제출하는 경우에는 해당 서류들을 스캔하여 보관해 두셨다가 제출하는 것이 좋습니다.

연말정산 공제대상 등록 절세 팁

한가지 더 말씀드리자면 맞벌이 부부의 경우 일반적으로는 부부 중에 수익이 큰 사람에게 각종 공제를 몰아주는 것이 유리합니다. 다만 종합소득세는 누진세율 구조이다보니 부부가 수익이 비슷한 경우에는 인적공제를 알맞게 배분해야 절세가 가능합니다. 또한 최저사용금액 조건이 있는 의료비총 급여액의 3 초과와 신용카드 공제총 급여액의 25 초과의 경우는 수익이 적은 배우자가 지출해야 공제에 더 유리합니다.

부부가 받게되는 소득공제금액과 세액공제 금액을 모두 비교하여 어떤 방법이 더 유리한지 미리 계산해보시면 더 좋습니다.

월세 소득공제 금액 얼마나?

월세 소득공제는 총급여액에 따라 최대 90만원을 세액공제받을 수 있습니다. 여기서 종합소득금액에 관해 궁금하실 텐데요. 종합소득금액이란 근로소득 외의 소득을 뜻합니다. 사업 소득, 연금 소득, 이자 소득, 배당 소득, 등등 수익이 해당됩니다. 총임금액 5500만원 이하종합소득금액 4500만원 이하 공제율 12 최대 90만원 총임금액 7000만원 이하종합소득금액 6000만원 이하 공제율 10 최대 70만원 최근 투잡을 많이 하기 때문에 근로소득 외의 사업 수익이 발생하시는 분들이 많습니다.

아니면 주식 투자로 배당금을 받거나 연금 소득, 이자 수익이 정해진 금액을 초과한다면 월세 소득공제는 받을 수 없게 됩니다. 월세 세액공제 한도는 연 750만원입니다.

연말정산 기간 및 체크리스크

홈택스에서 연말정산 간소화서비스가 1월 15일부터 2월 15일까지 한달간 진행됩니다. 그러나 연말정산간소화 서비스라고 해도 완전 자동화로 이루어진 것은 아닙니다. 그러므로 연말정산을 위해 미리 준비해야 하는 서류가 있습니다. 부동산 월세 세액공제는 물론 각종 영수증이나 증명자료집은 직접 제출하여 소득공제를 받아야 합니다. 세금은 알아서 잘 떼가는데, 환급은 이렇게 힘들다니 뭔가 수지타산이 맞지 않지만 어쩔 수 없습니다..

최대한 소득공제받을 수 있는 부분은 직접 뛰어야 합니다. 포기하기에는 한 푼이 아쉬운 상황이며 당연히 돌려받아야 하는 돈이기 때문입니다. 그러므로 연말정산 체크리스트를 확인 후 본인이 필요한 영수증 아니면 증명데이터를 미리 준비해야 합니다.

월세 세액공제 주의사항

월세 세액공제를 받기 위해서는 몇 가지 주의사항이 있는데, 다음과 같습니다. 신고기한 내에 신고 월세 지급일로부터 5년 이내에 종합소득세 신고를 해야 합니다. 전입신고는 무조건적으로 월세 세액공제를 받기 위해서는 월세 주소로 전입신고가 필수적이며, 전입신고가 완료되지 않으면 세액공제를 받을 수 없습니다. 월세 세액공제와 신용카드 소득공제는 중복해서 받을 수 없습니다. 월세 세액공제를 받은 경우, 신용카드 소득공제를 받을 수 없습니다.

신용카드 사용금액에 대한 소득공제를 원한다면 월세 세액공제를 적용받지 않아야 하며, 이때는 현금영수증을 발급받아야 소득공제를 받을 수 있습니다. ✅ 월세 현금영수증을 이용하여 연말 정산을 하는 경우 현금영수증 사용금전에서 월세 빼고 신고해야 합니다. 월세 소득 세액공제명세서를 작성 월세액에 관해 소득공제를 신청할 경우, 월세 소득 세액공제명세서를 작성해야 합니다.

자주 묻는 질문